Povinné pojištění vkladů

Jedna ze základních součástí systému BRaD ve vyspělých tržních ekonomikách.

Pojištění vkladů zajišťuje důvěryhodnost a bezpečnost BS, makroekonomickou rovnováhu a stabilitu. Informační asymetrie neumožňuje celkové kvalifikované posouzení banky.

Kryje část úhrady akcionářů nad jejich akciový podíl v případě úpadku banky. Pojištění se uskutečňuje prostřednictvím státní pojišťovny nebo státního pojistného fondu – v ČR Fond pojištění vkladů.

V EU stanovena jednotná výše (od 1995) 90% částky neanonymních vkladů max. 15.000 EUR, v ČR stále 25.000 EUR.

Odvození plateb pojistného se provádí na základní nominální hodnotu A nebo P nebo vkladů (celkem, podle výše, lhůty splatnosti, měny, druh banky), nepřesahuje obvykle 1%.

Podle rizikovosti operací (moderní teorie( rozdělen mezi výnos. A celkem a A bez rizika (např. pokladniční poukázky), rozdíl se porovná s platbou pojistného, výsledek = 0 udává tendence banky zvyšování (snižování) rizikových aktiv vzhledem k pojistnému z vkladů.
(Z/A – Z/A bez rizika) – P pojistné

Fond pojištění vkladů:
zřízení upraveno zákonem o bankách č. 21/92 §41.

Zdroje fondu:
– příspěvky banky
– výnosy z investování
– zdroje finančního trhu
– výpomoci z bankrotů a likvidací

Čerpání fondu:
– náhrady na pohledávky z vkladů a úvěrů
– splátky dluhů

Pojištěny jsou:
neanonymní (identifikované) vklady a úroky (CK i cizí měna, kredity na účtech, vkladové listy, certifikáty, ne směnky).

Pojištěny nejsou:
– vklady bank a finančních institucí
– vklady zdravotních pojišťoven
– vklady státních fondů

Příspěvky fondu:
– 0,1% průměrného stavu pojištěných vkladů a úroků za předchozí rok
– 0,05% z vkladů a úroků u stavebních spořitelem

Náhrady:
ve výši 90% vkladů a úroků, max. 25.000 EUR