Bankovní účet
·
vedený
v české měně
vedený
v české měně
·
běžné účty
slouží k uložení peněžních prostředků
běžné účty
slouží k uložení peněžních prostředků
Bezhotovostní platební styk
˗ předmětem je pohyb tzv. účetních peněz z bankovního
účtu jednoho zákazníka – plátce, na bankovní účet jiného zákazníka – příjemce
peněz, tzv. převod
účtu jednoho zákazníka – plátce, na bankovní účet jiného zákazníka – příjemce
peněz, tzv. převod
Výhody:
˗ rychlost provedení platby
˗ bezpečnost
˗ hospodárnost (menší náklady)
˗
přesnost
přesnost
Základní formy
provádění bezhotovostního platebního styku
provádění bezhotovostního platebního styku
1. úhrada
– dává příkaz
plátce (příkazce) k odepsání částky ze svého účtu ve prospěch účtu
příjemce. Schéma příkazu k úhradě:
– dává příkaz
plátce (příkazce) k odepsání částky ze svého účtu ve prospěch účtu
příjemce. Schéma příkazu k úhradě:
 |
Plátce 1-Banka plátce 3-banka příjemce 4-účet
příjemce
příjemce
2-účet plátce
2. inkasní
forma placení (přímé
inkaso, direkt debit) dává příkaz k odepsání částky z účtu plátce
příjemce platby. Příjemce dává příkaz své bance a ta zajistí odepsání částky
z účtu plátce u jiné banky.
Předpokladem je souhlas majitele účtu. Banka je povinna běžný účet ochrání
před neoprávněným inkasem. Schéma inkasní formy placení:
forma placení (přímé
inkaso, direkt debit) dává příkaz k odepsání částky z účtu plátce
příjemce platby. Příjemce dává příkaz své bance a ta zajistí odepsání částky
z účtu plátce u jiné banky.
Předpokladem je souhlas majitele účtu. Banka je povinna běžný účet ochrání
před neoprávněným inkasem. Schéma inkasní formy placení:
Příjemce 1-Banka příjemce 2-Banka plátce
3-
Účet příjemce 5-
Banka příjemce 4-účet plátce seznam povolených inkas
Banka příjemce 4-účet plátce seznam povolených inkas
Nástroje
disponování s peněžními prostředky na běžném účtu
disponování s peněžními prostředky na běžném účtu
bezhotovostní
platební styk se uskutečňuje na základě:
platební styk se uskutečňuje na základě:
˗ příkaz k zúčtování
˗ šeků k zúčtování
˗ bankovních platebních karet
˗ dalších elektronických platebních prostředků
Členění
příkazů k zúčtování:
příkazů k zúčtování:
ü
Jednorázový – pro jednu platbu
Jednorázový – pro jednu platbu
ü
Trvalý – opakující se platby od stejného plátce nebo pro stejného příjemce
splatné v určitém termínu
Trvalý – opakující se platby od stejného plátce nebo pro stejného příjemce
splatné v určitém termínu
·
Jednotlivý obsahuje příkaz k jediné platbě
Jednotlivý obsahuje příkaz k jediné platbě
·
Hromadný – na jednom tiskopisu je více než jeden příkaz k platbě,
z jednoho účtu může být provedeno více úhrad ve prospěch více účtů
příjemců a opačně z více účtů plátců může být inkasováno ve prospěch
jednoho účtu příjemce
Hromadný – na jednom tiskopisu je více než jeden příkaz k platbě,
z jednoho účtu může být provedeno více úhrad ve prospěch více účtů
příjemců a opačně z více účtů plátců může být inkasováno ve prospěch
jednoho účtu příjemce
§
Písemný – nejčastěji na papírovém tiskopisu
Písemný – nejčastěji na papírovém tiskopisu
§
Nepísemný – na nosiči dat, přímým přenosem komunikačního síti, dalšími distribučními
kanály
Nepísemný – na nosiči dat, přímým přenosem komunikačního síti, dalšími distribučními
kanály
Náležitosti příkazů k zúčtování:
Povinné
náležitosti:
náležitosti:
1. Bankovní
spojení plátce, bankovní spojení příjemce – formát a základní struktura bankovního spojení jsou
jednotné pro všechny banky v ČR
spojení plátce, bankovní spojení příjemce – formát a základní struktura bankovního spojení jsou
jednotné pro všechny banky v ČR
5307-0023598776/6700
předčíslí
základní část čísla účtu kód banky
základní část čísla účtu kód banky
číslo účtu může být až 16-ti místné číselné označení +
kód banky obsahuje čtyři číslice
kód banky obsahuje čtyři číslice
skládá se:
·
z předčíslí
– může mít až 6 čísel
z předčíslí
– může mít až 6 čísel
·
základní
části čísla účtu 10 znaků
základní
části čísla účtu 10 znaků
2. Částka:
˗ uvádí se pouze v dané měně
˗ musí být vyplněna zřetelně a přesně, pouze číslicemi
3. Podpis,
elektronický podpis nebo jiný kód jiný kód zajišťující identifikaci
elektronický podpis nebo jiný kód jiný kód zajišťující identifikaci
˗ slouží ke kontrole oprávněnosti k disponování
peněžními prostředky na účtu
peněžními prostředky na účtu
˗ nejdůležitější bezpečností prvek příkazu
˗ podpis může být vlastnoruční nebo je nahrazen elektronickým
kódem anebo je příkaz opatřen elektronickým podpisem v souladu se zákonem
o elektronickém podpisu
kódem anebo je příkaz opatřen elektronickým podpisem v souladu se zákonem
o elektronickém podpisu
˗ banka velmi pečlivě zkoumá souhlasnost podpisu na
papírovém příkazu s podpisovým vzorem
papírovém příkazu s podpisovým vzorem
˗ správnost kódu nebo elektronického podpisu je zajištěn softwarově
4. Konstantní
symbol
symbol
˗ vyjadřuje účel, charakter platby
˗ je to numerický údaj v rozsahu maximálně deseti
míst, běžné má čtyři znaky
míst, běžné má čtyři znaky
˗ na příkazu musí být uveden, jestliže to stanoví zvláštní
právní předpis (statistické účely), nebo jedná-li se o platby do a ze státního
rozpočtu včetně plateb daní.
právní předpis (statistické účely), nebo jedná-li se o platby do a ze státního
rozpočtu včetně plateb daní.
Nepovinné
náležitosti:
náležitosti:
1.
Datum
splatnosti
Datum
splatnosti
den, kdy mají být
peněžní prostředky odepsány z účtu plátce
peněžní prostředky odepsány z účtu plátce
2.
Variabilní
symbol
Variabilní
symbol
slouží k identifikaci platby, zejména příjemci platby
je to numerický údaj v rozsahu maximálně deseti znaků (uvádí např.
rodné číslo, IČO. číslo faktury)
rodné číslo, IČO. číslo faktury)
3.
Specifický
symbol
Specifický
symbol
identifikační údaj
u plateb šekem banky závazně uvádějí číslo šeku
ze strany klientů může být využít k identifikaci platby
4.
Textová
zpráva
Textová
zpráva
identifikační údaj, může obsahovat libovolný text max. 140znaků
5.
Datum
vystavení příkazu
Datum
vystavení příkazu
slouží pro kontrolu
Zúčtování
příkazů
příkazů
˗ předpokladem je jeho proveditelnost tzn. příkazy musí
splňovat všechny předepsané náležitosti
splňovat všechny předepsané náležitosti
˗ důležitou podmínkou je dostatek peněžních prostředků na
běžném účtu, popř. limit povoleného debetu
běžném účtu, popř. limit povoleného debetu
Lhůty
zúčtování
zúčtování
˗ tzn. lhůty v niž bude příkaz proveden
˗ úhrady v tuzemském korunovém platebním styku
v rámci jedné banky – musí být provedena v jednom dni
v rámci jedné banky – musí být provedena v jednom dni
˗ úhrady v tuzemském korunovém platebním styku mezi
bankami – celkem má mezibankovní úhrada podle zákona o platebním styku trvat
dva pracovní dny
bankami – celkem má mezibankovní úhrada podle zákona o platebním styku trvat
dva pracovní dny
Sankce
˗ obecně banka odpovídá za škodu, kterou klientovi
způsobila nesprávným zúčtováním
způsobila nesprávným zúčtováním
˗ odpovědnost se řídí obchodním zákoníkem
˗ v případě opožděného zúčtování zaplatí banka svému
klientovi úrok z prodlení z převáděné částky ve výši dvojnásobku
diskontní sazby ČNB, a to za každý den prodlení
klientovi úrok z prodlení z převáděné částky ve výši dvojnásobku
diskontní sazby ČNB, a to za každý den prodlení
˗ pokud banka převod (úhradu) nedokončí, resp. vůbec
neprovede, je povinna převáděnou částku vrátit svému klientovi
neprovede, je povinna převáděnou částku vrátit svému klientovi
Opravné
zúčtování
zúčtování
˗ může využít jen banka, která sama způsobila chybu
v zúčtování, a to jen, týká-li se chyba bankovního spojení nebo částky
v zúčtování, a to jen, týká-li se chyba bankovního spojení nebo částky
˗ jen do 3 měsíců od vzniku chyby může banka za těchto
předpokladů provést storno, tedy odepsat částku z účtu příjemce, jestliže
mu byla připsána neoprávněně na základě chyby banky
předpokladů provést storno, tedy odepsat částku z účtu příjemce, jestliže
mu byla připsána neoprávněně na základě chyby banky
˗ jestliže dal bance chybný příkaz klient a na základě tohoto
příkazu byly platba provedena, musí klient žádat o vrácení platby
prostřednictvím své banky
příkazu byly platba provedena, musí klient žádat o vrácení platby
prostřednictvím své banky
˗ pokud je platba směřována na neexistující účet, platba je
automaticky vrácena bance plátce
automaticky vrácena bance plátce
